Suđenje bivšem šefu banke Warburg zbog porezne prijevare

Na Zemaljskom sudu u Bonnu počelo je suđenje koje će izazivati veliku pozornost. U nizu sudskih postupaka vođenih od 2020. godine već je osuđen niz sudionika zbog utaje poreza kroz takozvanu Cum-Ex prodaju dionica. Radi se o prodaji dionica oko datuma isplate dividende. Kod privatnih osoba odmah se financijskoj upravi plaća 25 posto vrijednosti dividende. Ali, kod tvrtki se ne naplaćuje porez, nego one mogu od financijske uprave tražiti povrat poreza, što je činilo više njih i tako varalo državu. A zbog višestruke prodaje oko datuma isplate dividende, poreznim vlastima je bilo teško utvrditi tko stvarno ima pravo na povrat poreza.

Christian Olearius je bio šef banke Warburg, u međuvremenu ima 81 godinu. Desetljećima je bio šef i suvlasnik banke Warburg iz Hamburga, privatne banke s višestoljetnom tradicijom. Njemu državno odvjetništvo predbacuje osobito tešku utaju poreza. Radi se o 14 slučajeva s ukupnom vrijednošću utajenog poreza od oko 280 milijuna eura.

Prijeti mu višegodišnja kazna zatvora

Olearius nije osobno provodio te poslove s prodajom dionica, ali državno odvjetništvo polazi od toga da je bio svjestan da se kod tih poslova radi o namjernoj prijevari. S obzirom da je on potpisao poreznu prijavu na temelju koje je Savezni ured za poreze u Bonnu isplatio povrat poreza, njega se smatra pravno odgovornim. Oleariusa zastupa bivši političar CSU-a i poznati odvjetnik Peter Gauweiler, poznat po svojim grubim nastupima. Zato se očekuje da će i na sudu tako nastupati.

Cilj obrane će biti izbjeći dugogodišnju kaznu zatvora koja prijeti Oleariusu, a koji odbacuje tvrdnju da je počinio kazneno djelo. Anne Brorhilker iz Državnog odvjetništva za gospodarski kriminal iz Kölna je svojom istragom poslova Cum-Ex postala jedna od najpoznatijih državnih odvjetnica u Njemačkoj. Prije deset godina je ona bila jedina državna odvjetnica koja se bavila slučajevima utaje poreza kroz poslove Cum-Ex. Danas ona ima tim od oko 30 državnih odvjetnika i oko 150 policajaca istražitelja.

Ali broj postupaka i osumnjičenih osoba je ogroman: oko 120 kompleksnih postupaka, oko 1.700 osumnjičenih osoba.

Zajamčena velika pozornost

Postupak koji je danas započeo zacijelo će imati najveću pozornost javnosti zbog veza banke Warburg i političara. Da je trgovanje Cum-Ex bilo kriminalno, to je Savezni sud već utvrdio prije više godina. I ni jednu banku državno odvjetništvo nije tako dobro preispitalo kao banku Warburg.

Sudski postupak će biti osjetljiv posebno zbog veza sadašnjeg saveznog kancelara Olafa Scholza s Oleariusom i njegovom bankom iz vremena dok je Scholz bio prvi gradonačelnik Hamburga.

Scholz bi mogao biti pozvan kao svjedok

Olearius je 2016. više puta susreo Scholza nakon što je financijska uprava Hamburga od banke Warburg zatražila isplatu više desetaka milijuna eura zbog poslova Cum-Ex. Financijska uprava Hamburga je na kraju odustala od svog zahtjeva u iznosu od 47 milijuna eura. Nakon nekoliko godina je nastupila zastara.

Je li Scholz utjecao na financijsku upravu? Bankar Olearius je u svom dnevniku zabilježio susrete s njim, a državno odvjetništvo iz Kölna je zaplijenilo taj dnevnik prilikom pretresa Oleariusovih prostorija i drži ga kao dokaz. Scholz tvrdi da se ne sjeća o čemu je razgovarao s Oleariusom.

Savezni kancelar dosad nije uvršten na popis svjedoka, ali bi mogao biti naknadno pozvan, ako obrana ili državno odvjetništvo zatraže njegovo saslušanje.

U Hamburgu već od 2020. postoji istražni odbor koji traži odgovor prije svega na dva pitanja: Je li Scholz 2016. na bilo koji način utjecao na to da banka Warburg ne mora vratiti novac isplaćen kao povrat poreza? I je li u vezi sa svojim susretima s Oleariusom govorio istinu?

Radi se o 280 milijuna eura

Kod prijevare u takozvanim Cum-Ex poslovima se radi o tomu da je više tvrtki zatražilo i dobilo povrat poreza na prihod od dividende, a koji je plaćen samo jednom.

Kod utaje poreza veće od 50.000 eura radi se o teškom kaznenom djelu utaje poreza. Za to može biti izrečena kazna zatvora do 10 godina.

U slučaju banke Warburg i Oleariusa se radi o 280 milijuna eura. U slučaju osuđujuće presude višegodišnja kazna zatvora je gotovo sigurna, jer od prve presude za Cum-Ex prijevare izrečene kazne su sve strože i zatvorske kazne sve duže.

Suđenje bi moglo trajati do ožujka 2024.

Hanno Berger je bio jedan od onih koji su smislili i provodili prijevaru na porezu po modelu Cum-Ex. Osuđen je na osam godina zatvora, ali presuda još nije pravomoćna. Ako bi Olearius dobio sličnu kaznu znači da bi u zatvoru bio skoro do svoga 90. rođendana. Sud je zasad planirao 28 dana rasprave, do ožujka 2024.

aj/ARD

Pratite nas i na Facebooku, preko X-a, na Youtubeu, kao i na Instagramu